Bei den Tarifen PRL2C und PRL3C der Gothaer Pensionskasse Aktiengesellschaft handelt es sich um Rentenversicherungen mit Mindestleistung. Die Kapitalanlage erfolgt vollständig durch die Gothaer Pensionskasse Aktiengesellschaft. Nachhaltigkeitsrisiken können sowohl in der Versicherungstechnik als auch in der Kapitalanlage entstehen. Die Nachhaltigkeitsrisiken in der Versicherungstechnik sind allerdings von untergeordneter Bedeutung. In der Kapitalanlage können verschiedene Nachhaltigkeitsrisiken entstehen und auch Auswirkungen auf die Rendite des Produkts haben. Weitere Informationen zu Nachhaltigkeitsaspekten in der Kapitalanlage der Gothaer Pensionskasse Aktiengesellschaft finden Sie auf der Webseite der BarmeniaGothaer Asset Management Aktiengesellschaft, die die Kapitalanlagen des BarmeniaGothaer Konzerns verwaltet.
Pensionskasse
Unterstützen Sie die Altersvorsorge Ihrer Mitarbeiter*innen mit der Gothaer Pensionskasse.
Vorteile der Pensionskasse
Steuerfreie Beiträge
Sie können die Zuwendungen steuerlich geltend machen.
Keine Pensionsrückstellungen
Sie müssen keine finanzielle Rücklage bilden.
Einfache digitale Verwaltung
Digitales Arbeitgeber-Portal Xempus vereinfacht die Verwaltung.
Was ist eine Pensionskasse?
Es gibt fünf Formen der betrieblichen Altersvorsorge (bAV):
- Direktversicherung
- Unterstützungskasse
- Pensionsfonds
- Direktzusage
- Pensionskasse
Vereinfacht ausgedrückt ist die Pensionskasse eine Art Versicherung, welche speziell für die Altersvorsorge einer bestimmten Gruppe gedacht ist. Als Arbeitgeberin oder Arbeitgeber können Sie eine eigene Pensionskasse einrichten oder sich einer Vorsorgeeinrichtung wie der Gothaer Pensionskasse anschließen.
Die Pensionskasse kann aus Anlass eines Dienstverhältnisses eingerichtet werden. Sie wird von Ihnen als Arbeitgeberin beziehungsweise als Arbeitgeber oder Versicherungsnehmerin beziehungsweise Versicherungsnehmer für die in Ihrem Unternehmen arbeitenden beziehungsweise versicherten Personen abgeschlossen. Es gibt generell die Möglichkeit der Arbeitgeberfinanzierung oder der Entgeltumwandlung. Unsere Pensionskasse erhält die Beiträge von der Arbeitgeberin oder dem Arbeitgeber und zahlt die Leistungen aus dieser Versicherung bei Fälligkeit an die Arbeitnehmerin oder den Arbeitnehmer aus.
Weitere Informationen zur Pensionskasse
Für wen ist die Pensionskasse sinnvoll?
Die Gothaer Pensionskasse richtet sich an Firmen, die ihren Mitarbeitenden eine sichere und trotzdem lukrative und flexible Altersversorgung ermöglichen möchten. Etwa 130 Pensionskassen gibt es in Deutschland. Mit dem digitalen Arbeitgeber-Portal von Xempus wird die Verwaltung der betrieblichen Altersversorgung zum Kinderspiel. Schnell und intuitiv können in diesem Portal diverse Prozesse verwaltet werden.
Das ermöglicht Ihrem Unternehmen eine zeitsparende und schlanke Verwaltung betrieblicher Altersvorsorge. Vorbei ist die Zeit der endlosen Verwaltungsarbeit: Mit der Gothaer Pensionskasse können Sie die betriebliche Altersvorsorge bemerkenswert einfach und effizient organisieren. Entscheiden Sie sich einfach für unsere Pensionskasse – alles andere erledigen wir für Sie.
Pensionskasse Auszahlung
Sie möchten wissen, wann sich Ihre Angestellten als Arbeitnehmer*innen die Pensionskasse auszahlen lassen können? Die BarmeniaGothaer Pensionskassen Auszahlung erfolgt bei uns grundsätzlich als lebenslange monatliche Rente ab dem 67. Geburtstag. Um Arbeitnehmer*innen bei unserer Pensionskasse eine vorzeitige Auszahlung zu ermöglichen, kann der Rentenbeginn bis zu fünf Jahre vorverlegt werden. Bei Rentenbeginn sind zudem Teilauszahlungen beziehungsweise Kapitalauszahlungen möglich.
Anpassungsfähig
Die Pensionskasse der Gothaer ist flexibel. Egal ob Arbeitgeberwechsel, Arbeitslosigkeit, Todesfall oder Kündigung. Unsere Pensionskasse kann angepasst werden. So können beispielsweise beim Ausscheiden aus Ihrem Betrieb, die versicherten Personen die Pensionskassenversorgung mitnehmen. Der neue Arbeitgeber beziehungsweise die neue Arbeitgeberin kann den Vertrag übernehmen. Bei Arbeitslosigkeit der Arbeitnehmerin oder des Arbeitnehmers sowie in der Elternzeit kann die Pensionskasse privat weitergeführt oder die Versicherung beitragsfrei gestellt werden. Dabei wird das Vertragsguthaben in der Gothaer Pensionskasse nicht im Rahmen des Bürgergeldes angerechnet.
Welche Zahlungsweisen und Tarifoptionen sind bei der Pensionskasse möglich?
Die variable Finanzierung der Beitragszahlungen – der VARIO-Tarif: Die Beiträge können innerhalb der steuerlichen Höchstgrenzen völlig variabel geleistet werden. Selbstverständlich kann auch eine regelmäßige Beitragszahlung vereinbart werden.
Die maßgeschneiderte Tarifvertragslösung: Auch dieser ausschließlich für Arbeitgeberfinanzierungen vorgesehene Tarif bietet die Möglichkeit völlig flexibler Beiträge. Neben der Altersrente sind eine Hinterbliebenen- und Erwerbsminderungsrente feste Bestandteile dieses Tarifs.
Fondsbasierte Tarife: Der VARIO-Tarif und die Tarifvertragslösung sind neben der klassischen Form auch als Fondsvariante erhältlich. Bei den fondsgebundenen Varianten handelt es sich um Rentenversicherungen mit Mindestleistung. Das heißt, bei Rentenbeginn stehen auf jeden Fall die eingezahlten Beiträge zur Verfügung. Hinzu kommt eine Rente aus dem Fondsguthaben.
Zu viele Details?
Lassen Sie es sich einfach von unseren Expertinnen und Experten erklären.
Umgang mit Nachhaltigkeitsrisiken
Pensionskasse
Pensionskasse Klassik
Bei den Tarifen PRL2C und PRL3C der BarmeniaGothaer Pensionskasse Aktiengesellschaft handelt es sich um Rentenversicherungen mit Mindestleistung. Die Kapitalanlage erfolgt vollständig durch die BarmeniaGothaer Pensionskasse AG. Nachhaltigkeitsrisiken können sowohl in der Versicherungstechnik als auch in der Kapitalanlage entstehen. Die Nachhaltigkeitsrisiken in der Versicherungstechnik sind allerdings von untergeordneter Bedeutung. In der Kapitalanlage können verschiedene Nachhaltigkeitsrisiken entstehen und auch Auswirkungen auf die Rendite des Produkts haben.
Weitere Informationen zu Nachhaltigkeitsaspekten in der Kapitalanlage der BarmeniaGothaer Pensionskasse Aktiengesellschaft finden Sie auf der Webseite der BarmeniaGothaer Asset Management Aktiengesellschaft, die die Kapitalanlagen des BarmeniaGothaer Konzerns verwaltet.
Pensionskasse Fonds
Bei den Tarifen PRL2F, PRL3F, PRL2F und PRL3F der BarmeniaGothaer Pensionskasse AG handelt es sich um fondsbasierte Rentenversicherungen mit Mindestleistung. Die Kapitalanlage erfolgt für einen Teil durch die BarmeniaGothaer Pensionskasse Aktiengesellschaft. Darüber hinaus erfolgt die Anlage in Investmentfonds, an deren Wertentwicklung Sie partizipieren. Nachhaltigkeitsrisiken können sowohl in der Versicherungstechnik als auch in der Kapitalanlage entstehen. Die Nachhaltigkeitsrisiken in der Versicherungstechnik sind allerdings von untergeordneter Bedeutung. In der Kapitalanlage können verschiedene Nachhaltigkeitsrisiken entstehen und auch Auswirkungen auf die Rendite des Produkts haben.
Häufige Fragen zur Pensionskasse
Wie kann man mit der Pensionskasse Steuern oder Sozialabgaben sparen?
"Ist die Pensionskasse steuerfrei?", ist eine der in diesem Zusammenhang wohl am häufigsten gestellten Frage. Die Antwort lautet prinzipiell: Nein. Es gibt jedoch Sonderfälle, wenn die Anwartschaft vor dem 01.01.2005 erworben wurde. Ansonsten müssen die Leistungen, welche von der Pensionskasse ausgezahlt werden, zu 100 Prozent versteuert werden. Dennoch lohnt sich aus steuerlicher Sicht eine Pensionskasse für Arbeitgeber*innen und Arbeitnehmer*innen durchaus, denn
- Zuwendungen an die Pensionskasse dürfen vom Arbeitgeber gemäß § 4c des Einkommens-Steuergesetzes als Betriebsausgaben abgezogen werden
- Der steuerfreie Höchstbetrag für Beiträge des Arbeitgebers oder der Arbeitgeberin zur Pensionskasse der betrieblichen Altersversorgung beträgt bis zu acht Prozent der Beitragsbemessungsgrenze in der gesetzlichen Rentenversicherung. Dieser Betrag kann steuerfrei in die Pensionskasse eingezahlt werden
- Arbeitgeber*in und Arbeitnehmer*in können zudem Sozialversicherungsbeiträge sparen: Steuerfreie Beiträge bis zu vier Prozent der Beitragsbemessungsgrenze in der gesetzlichen Rentenversicherung sind nicht sozialversicherungspflichtig
- Soweit Beiträge nach Paragraf 40 b des Einkommenssteuergesetzes (alte Fassung) pauschal versteuert werden, werden diese vom Fördervolumen des Paragrafen 3 Nr. 63 des Einkommenssteuergesetzes abgezogen
- Auf die Steuerfreiheit der Beiträge während der Berufstätigkeit folgt die Besteuerung der Leistungen in der Rentenphase (so genannte nachgelagerte Besteuerung)
Was versteht man unter einer Pensionskasse?
Die Pensionskasse ist eine Möglichkeit der betrieblichen Altersversorgung (bAV) für Mitarbeiter und Mitarbeiterinnen eines Unternehmens. Seit 2002 haben alle rentenversicherungspflichtigen Arbeitnehmer*innen in Deutschland das Recht darauf, sich mit der Entgeltumwandlung eine Betriebsrente zu finanzieren.
Wann lohnt sich eine Pensionskasse?
Die Pensionskasse bietet steuerliche Vorteile für Arbeitgeber*innen und Arbeitnehmer*innen und lohnt sich daher jederzeit für beide Seiten. Zudem können Arbeitnehmer*innen mit der Pensionskasse ihre Rente aufbessern und die Rentenlücke mit Hilfe des Arbeitgebers verringern.
Wie wird die Pensionskasse versteuert?
Die Leistungen, die aus der Pensionskasse bezogen werden, müssen laut Einkommensteuergesetz (EStG) zu 100 Prozent versteuert werden. Arbeitgeber*innen können die Zuwendungen an die Pensionskasse gemäß Paragraf 4c des Einkommenssteuergesetzes steuerlich, als Betriebsausgaben geltend machen.
Hat jeder eine Pensionskasse?
Das deutsche Rentensystem fußt auf drei Säulen:
- die staatliche Rente
- die betriebliche Altersvorsorge
- die private Altersvorsorge
Bei der betrieblichen Altersvorsorge (bAV) gibt es fünf verschiedene Modelle:
- die Direktversicherung
- die Unterstützungskasse
- die Pensionsfonds
- die Direktzusage
- die Pensionskasse
Deshalb hat nicht jeder Arbeitnehmer oder jede Arbeitnehmerin eine Pensionskasse.
Was verstehen wir unter Nachhaltigkeitsrisiken?
Unter einem Nachhaltigkeitsrisiko verstehen wir ein Ereignis in den Bereichen Umwelt, Soziales oder Unternehmensführung, dessen Eintreten wesentliche negative Auswirkungen auf den Wert der Investition und damit auf die Leistungen Ihrer Versicherung haben könnte. Beispielsweise kann der Wert der Aktie eines Kohleproduzenten sinken, wenn die Energieproduktion stärker durch nachhaltige Energien erfolgt und dadurch die Nachfrage nach Kohle sinkt.
Was ist mit Versicherungstechnik gemeint?
Der Begriff Versicherungstechnik beschreibt die Risikoübernahme im Versicherungsprodukt. In einem Rentenversicherungsprodukt sind dies beispielsweise das Langlebigkeitsrisiko und das Sterblichkeitsrisiko.
Was sind Environmental, Social, Governance Strategien?
ESG steht für "economic, social and governance" (Ökologie, Soziales und Unternehmensführung) und beschreibt damit die drei Bereiche der Nachhaltigkeit. Diese Strategien in der Kapitalanlage zielen darauf ab, Nachhaltigkeitsrisiken aus diesen drei Bereichen zu reduzieren.