Durch die Entgeltumwandlung können Sie als Arbeitgeber*in Lohnnebenkosten sparen, denn wie Ihre Angestellten sparen auch Sie etwa 20 Prozent Sozialabgaben.
Entgeltumwandlung
Mit der Entgeltumwandlung effektiv fürs Alter vorsorgen und Steuern sparen.
Vorteile der Entgeltumwandlung
Attraktivitätssteigerung
Sie binden Fachkräfte und punkten als moderne*r Arbeitgeber*in.
Kosteneinsparung
Steuer- und sozialabgabenbegünstigt – ohne zusätzliche Lohnnebenkosten.
Einfache Umsetzung
Unsere Direktversicherung ist unkompliziert und verwaltungsarm.
Was ist Entgeltumwandlung?
Die Entgeltumwandlung ist einer der Kerngedanken der betrieblichen Altersvorsorge (bAV). Umgangssprachlich wird sie auch Betriebsrente genannt. In der Berufswelt ist jedoch längst nicht allen klar, was die Entgeltumwandlung bzw. Gehaltsumwandlung eigentlich ist.
Entgeltumwandlung einfach erklärt: Bei der Entgeltumwandlung werden Teile des Bruttogehaltes des Arbeitnehmers bzw. der Arbeitnehmerin für die betriebliche Altersvorsorge (bAV) eingesetzt. Für Arbeitnehmer*innen bedeutet dies, dass sie im Prinzip ihre eigene Betriebsrente finanzieren. Durch die Bruttoentgeltumwandlung sinkt das Bruttogehalt. Die berufstätige Person spart somit Steuern und Sozial-abgaben. Bei der bAV wird zwischen der Entgeltumwandlung durch den*die Arbeitnehmer*in und der Arbeitgeberfinanzierung unterschieden. Bei der Arbeitgeberfinanzierung kommt das Unternehmen voll für die Beiträge auf. Mit der Einführung des Betriebsrentenstärkungsgesetzes (BRSG) sind Unternehmen verpflichtet, die Betriebsrente anzubieten. Zusätzlich gibt es einen 15 Prozent Pflicht-Arbeitgeberzuschuss zur Entgeltumwandlung ab 2022, sofern das Unternehmen eine Sozialversicherungsersparnis hat. Dies gilt für alle bestehenden Zusagen in Form einer Direktversicherung oder Pensionskasse.
Weitere Informationen zur Entgeltumwandlung
Wie profitieren Sie als Arbeitgeber*in von der Entgeltumwandlung?
Machen Sie aus der Pflicht eine Kür und nutzen Sie die Vorteile, die sich für Ihr Unternehmen aus der Betriebsrente ergeben. Deshalb ist eine Entgeltumwandlung sinnvoll: Nach aktuellen Umfragen achten 80 Prozent der Mitarbeitenden bei der Arbeitgeberwahl auf die betriebliche Altersvorsorge.
Positionieren Sie sich als gute Arbeitgeberin beziehungsweise guter Arbeitgeber und binden Sie so die besten Fachkräfte an Ihr Unternehmen. Zudem rechnet sich für Sie sogar eine freiwillige Erhöhung des Zuschusses. Diese kann bei Ihren Mitarbeitenden einen richtigen Motivationsboost auslösen. Wie Ihre Angestellten auch, sparen Sie etwa 20 Prozent an Sozialabgaben.
Arten der betrieblichen Altersvorsorge
Die BarmeniaGothaer bietet vier Formen der betrieblichen Altersversorgung an:
- Direktversicherung: Sicherheit und Renditechancen für alle Mitarbeitenden
- Unterstützungskasse: Besonders vorteilhaft für gut verdienende Mitarbeitende
- Pensionszusage: Hier verwandeln insbesondere Führungskräfte und die Geschäftsleitung ihre Chancen
- Pensionskasse: Für alle Mitarbeitenden und tarifvertragliche Lösungen
Digitale Lösungen für die Verwaltung der betrieblichen Altersversorgung
ePension
In Deutschland gibt es etwa 130 Pensionskassen. Seit 2021 ist die BarmeniaGothaer ist jedoch die erste Gesellschaft am Markt, die die Verwaltung kinderleicht macht. Mit dem digitalen Arbeitgeber-Portal von ePension ist das Verwalten von betrieblicher Altersvorsorge und betrieblicher Krankenversicherung (bKV) so einfach wie noch nie. Schnell und intuitiv können in dem Portal diverse Prozesse verwaltet werden. Das ermöglicht Ihrem Unternehmen eine schlanke und zeitsparende Verwaltung von betrieblicher Krankenversicherung und betrieblicher Altersversorgung.
Cockpit der betrieblichen Altersvorsorge
Die BarmeniaGothaer bietet mit dem neuen Cockpit der betrieblichen Altersversorgung eine Plattformlösung, um die betriebliche Altersvorsorge online zu verwalten. Für Personaler*innen und Vermittler*innen gibt es jetzt weder bürokratisches Hin-und-Her noch ist mehrfaches Nachfragen nötig. Schluss mit Papier – die Formularberge werden künftig vollständig durch das digitale Cockpit ersetzt. Die BarmeniaGothaer vereinfacht so die Verwaltung von laufenden Verträgen.
Konkret stellt das Cockpit der betrieblichen Altersversorgung Kontaktformulare zu sämtlichen im Rahmen einer betrieblichen Altersvorsorge anfallenden Anfragen zur Verfügung. Ändert ein Arbeitnehmer bzw. eine Arbeitnehmerin die Adresse oder den Namen? Heiratet er*sie oder kehrt nach einer entgeltfreien Beschäftigungszeit ins Unternehmen zurück? Diese und weitere Anliegen können mit der Gothaer kommuniziert werden – dafür steht ein eigenes Formular bereit.
Das Cockpit erlaubt es, viele Anliegen einfach und unterschriftsfrei einzureichen. Insgesamt sorgt das für schnellere Prozesse und für eine Arbeitserleichterung auf allen Seiten.
Wie kann ich meine Rentenlücke berechnen?
Wenn Sie als Arbeitnehmer*in später zusätzlich zur staatlichen Rente keine Betriebsrente aufgebaut haben, kann die Rentenlücke sehr groß ausfallen. Die Rentenlücke ist die Differenz zwischen dem als Arbeitnehmer*in verdienten Gehalt und dem, was man im Alter als Rente bekommt. Sie haben sich mit dem Thema Rentenlücke schließen, betriebliche Altersvorsorge und Entgeltumwandlung noch nicht befasst? Nutzen Sie den Rentenlückenrechner der BarmeniaGothaer, um Ihre aktuelle und persönliche Rentenlücke zu berechnen.
Wie groß ist Ihre Rentenlücke? Können Sie Ihren gewohnten Lebensstandard im Alter halten? Man rechnet, dass etwa 80 Prozent des vormaligen Bruttogehalts gebraucht werden, um das zu erreichen. Bedenken Sie: Dass die gesetzliche Rente langfristig sinken wird, ist durch die politischen Entscheidungen bekannt und vorbestimmt. Unsere Berechnung liefert lediglich einen Anhaltswert und ersetzt nicht die Prognose des Rentenversicherungsträgers. Wenden Sie sich für weitere Informationen gerne an unsere Berater*innen.
Sie haben noch offene Fragen?
Lassen Sie es sich einfach von unseren Expertinnen und Experten erklären.
Die Entgeltumwandlung aus Arbeitnehmer*innensicht
Mit der BarmeniaGothaer die perfekte Altersvorsorge aufbauen
Der Vorteil bei der betrieblichen Altersversorgung durch Entgeltumwandlung liegt für Sie in der nachgelagerten Besteuerung beim Einsatz des Bruttogehalts. In späteren Jahren wird Ihre steuerliche Belastung in der Regel geringer sein als heute. Daher werden auch die angesparten Bruttogehaltsbestandteile geringer besteuert werden. Die betriebliche Altersversorgung mit der BarmeniaGothaer ist für Sie gleich zweimal ein Gewinn. Sowohl heute als auch im Alter profitieren Sie von der Entgeltumwandlung Ihres laufenden Bruttogehalts.
Investieren Sie in einen geruhsamen Lebensabend
Bis zu vier Prozent der Beitragsbemessungsgrenze können Sie Jahr für Jahr von Ihrem Bruttogehalt umwandeln. Später können Sie von der niedrigeren Steuerbelastung durch Entgeltumwandlung im Rentenalter profitieren. In manchen Fällen können sogar noch zusätzlich 1.800 Euro in Altersvorsorgeprodukte eingezahlt werden. Unsere Berater*innen finden auch für Sie ein Modell, das sich rechnet und Sie im Alter bestens absichert.
Entgelt gezielt umwandeln
Alle Verträge, die seit dem Jahre 2001 im Rahmen der betrieblichen Altersversorgung abgeschlossen wurden und noch werden, sichern Ihnen sofortige unverfallbare Anwartschaften zu. So können Sie mit unseren Versicherungen Ihren Ruhestand sicher planen. Sowohl eine Direktversicherung als auch die Einzahlung in eine Pensionskasse kann für Sie die optimale Lösung zur Schließung etwaiger Lücken Ihrer gesetzlichen Altersversorgung sein. Alle Produkte der Entgeltumwandlung können sowohl kapitalisiert ausgezahlt werden als auch als laufende Rentenzahlung gestaltet werden. Die BarmeniaGothaer hat Altersvorsorgeprodukte entwickelt, die für Arbeitgeber*innen und auch für Arbeitnehmer*innen beste Bedingungen bieten. So kann die Umwandlung von Bestandteilen des Bruttoentgelts individuell auf jedes Arbeitsverhältnis zugeschnitten werden.
Lösungen für jede Situation im Berufsleben
Aber nicht nur Arbeitnehmer*innen profitieren im Alter von der Absicherung durch ein Altersvorsorgeprodukt. Es gibt auch viele Möglichkeiten, die Familie im Rahmen der Umwandlung auf den Todesfall der versicherten Person abzusichern. Für jede Situation im Arbeitsleben und im Ruhestand gibt es eine perfekte Lösung. Vereinbaren Sie eine Beratung und profitieren Sie von unseren guten Konditionen.
Häufige Fragen zur Entgeltumwandlung
Was sparen Arbeitgeber*innen bei der Entgeltumwandlung?
Wie funktioniert die Entgeltumwandlung?
Bei der Entgeltumwandlung werden Teile des Bruttogehaltes des Arbeitnehmers bzw. der Arbeitnehmerin für die betriebliche Altersvorsorge (bAV) eingesetzt. Durch die Bruttoentgeltumwandlung sinkt das Bruttogehalt. Die berufstätige Person spart somit Steuern und Sozialabgaben. Ebenso sparen Arbeitgeber*innen diese Sozialabgaben mit ihrem Zuschuss ein.
Ist eine Entgeltumwandlung sinnvoll?
Angesichts der Entwicklung der staatlichen Renten ist jede Form von zusätzlicher Altersvorsorge sinnvoll. Welche der fünf möglichen Optionen der betrieblichen Altersversorgung für Sie am geeignetsten ist, das können Sie am besten im Gespräch mit einem unserer Berater oder einer unserer Beraterinnen herausfinden.
Ist die Entgeltumwandlung steuerfrei?
Bis zu acht Prozent der Beitragsbemessungsgrenze sind an Beiträgen für die betriebliche Altersvorsorge steuerfrei. Solange zudem nicht mehr Geld in die Entgeltumwandlung investiert wird als vier Prozent der Beitragsbemessungsgrenze in der gesetzlichen Rentenversicherung ausmachen, sind die Beiträge auch sozialabgabenfrei. Wenn die Betriebsrente im Rentenalter ausgezahlt wird, werden Steuern zu 100 Prozent fällig. In der Regel fallen diese aber dann geringer aus.
Was bedeutet Beitragsbemessungsgrenze?
Als Beitragsbemessungsgrenze wird die Grenze in der gesetzlichen Rentenversicherung bezeichnet, bis zu der das Entgelt, also der Lohn, versicherbar ist. Für Einkommen, die diese Grenze übersteigen, sind keine Beiträge zu zahlen.
Welche Entgeltumwandlungen gibt es?
Viele Arbeitnehmer*innen, die Urlaubsgeld, Weihnachtsgeld oder Gehaltserhöhungen erhalten, nutzen dies, um es in die Entgeltumwandlung zu investieren. Das Bruttoentgelt wird anteilig von Ihnen als Arbeitgeber*in einbehalten und in eine betriebliche Altersversorgung eingezahlt.
Wie hoch ist der Arbeitgeberzuschuss zur Entgeltumwandlung?
Mit der Einführung des Betriebsrentenstärkungsgesetzes (BRSG) müssen Unternehmen die Betriebsrente anbieten. Zudem müssen sie ihre Mitarbeitenden mit einem verpflichtenden Arbeitgeberzuschuss unterstützen. Dieser Zuschuss beläuft sich auf mindestens 15 Prozent des Arbeitnehmerbeitrags, sofern das Unternehmen eine Sozialversicherungsersparnis hat. Dies gilt seit 2022 für alle bestehenden Zusagen in Form einer Direktversicherung oder Pensionskasse.