Durch die Entgeltumwandlung können Sie als Arbeitgeber*in Lohnnebenkosten sparen, denn wie Ihre Angestellten sparen auch Sie etwa 20 Prozent Sozialabgaben.
Entgeltumwandlung
Mit der Entgeltumwandlung effektiv für das Alter vorsorgen und Steuern und Sozialversicherungsbeiträge sparen.
Vorteile der Entgeltumwandlung
Attraktivitätssteigerung
Sie binden Fachkräfte und punkten als moderne*r Arbeitgeber*in.
Kosteneinsparung
Steuer- und sozialabgabenbegünstigt – ohne zusätzliche Lohnnebenkosten.
Einfache Umsetzung
Unsere Lösungen sind unkompliziert und verwaltungsarm.
Was ist Entgeltumwandlung?
Die Entgeltumwandlung ist einer der Kerngedanken der betrieblichen Altersversorgung (bAV). Umgangssprachlich wird sie auch Betriebsrente genannt. In der Berufswelt ist jedoch längst nicht allen klar, was die Entgelt- beziehungsweise Gehaltsumwandlung eigentlich ist.
Entgeltumwandlung einfach erklärt: Bei der Entgeltumwandlung werden Teile des Bruttogehaltes der Arbeitnehmenden für die betriebliche Altersversorgung (bAV) eingesetzt. Für Arbeitnehmende bedeutet dies, dass sie im Prinzip ihre eigene Betriebsrente mitfinanzieren. Durch die Bruttoentgeltumwandlung sinkt das Bruttogehalt. Die berufstätige Person spart somit Steuern und Sozialabgaben. Bei der bAV wird zwischen der Entgeltumwandlung durch den*die Arbeitnehmer*in und der Arbeitgeberfinanzierung unterschieden. Bei der Arbeitgeberfinanzierung kommt das Unternehmen voll für die Beiträge auf. Mit der Einführung des Betriebsrentenstärkungsgesetzes (BRSG) sind Unternehmen verpflichtet, die Betriebsrente anzubieten. Zusätzlich gibt es mindestens 15 Prozent (Pflicht-)Arbeitgeberzuschuss zur Entgeltumwandlung ab 2022, sofern das Unternehmen eine Sozialversicherungsersparnis hat. Dies gilt für alle bestehenden Zusagen, die im Rahmen einer Förderung nach Paragraph 3,63 Einkommentssteuergesetz abgeschlossen wurden.
Weitere Informationen zur Entgeltumwandlung
Wie profitieren Sie als Arbeitgeber*in von der Entgeltumwandlung?
Machen Sie aus der Pflicht eine Chance und nutzen Sie die Vorteile, die sich für Ihr Unternehmen aus der Betriebsrente ergeben. Deshalb ist eine Entgeltumwandlung sinnvoll: Nach aktuellen Umfragen achten 80 Prozent der Mitarbeitenden bei der Arbeitgeberwahl auf die betriebliche Altersversorgung (bAV) mit Arbeitgeberzuschüssen von mehr als 15 Prozent.
Positionieren Sie sich als gute Arbeitgeberin beziehungsweise guter Arbeitgeber und binden Sie so die besten Fachkräfte an Ihr Unternehmen. Zudem rechnet sich für Sie sogar eine freiwillige Erhöhung des Zuschusses. Diese kann bei Ihren Mitarbeitenden einen richtigen Motivationsboost auslösen. Wie Ihre Angestellten auch, sparen Sie etwa 20 Prozent an Sozialabgaben.
Arten der betrieblichen Altersversorgung (bAV)
Die BarmeniaGothaer bietet vier Durchführungswege der betrieblichen Altersversorgung (bAv) an:
- Direktversicherung: Sicherheit und Renditechancen für alle Mitarbeitenden
- Unterstützungskasse: Besonders vorteilhaft für die Umsetzung der Altersversorgung bei (Gesellschafter-) Geschäftsführern, Vorständen sowie Fach- und Führungskräften
- Pensionszusage: Hier verwandeln insbesondere Führungskräfte und die Geschäftsleitung ihre Chancen
- Pensionskasse: Für alle Mitarbeitenden und tarifvertragliche Lösungen
Digitale Lösungen für die Verwaltung der betrieblichen Altersversorgung (bAV)
Xempus
Einfache, digitale, kostenlose und effiziente Verwaltung der bAV-Verträge (Neu- und Bestandsverträge). Vorteile auf einen Blick:
- bAV einfach und bequem online verwalten
- Änderungsmitteilungen digital versenden
- Arbeitnehmerinfoportale im Desgin der Firma
Cockpit der betrieblichen Altersversorgung
Die BarmeniaGothaer bietet mit dem neuen Cockpit der betrieblichen Altersversorgung eine Plattformlösung, um die betriebliche Altersversorgung online zu verwalten. Für Personaler*innen und Vermittler*innen gibt es jetzt weder bürokratisches Hin-und-Her noch ist mehrfaches Nachfragen nötig. Schluss mit Papier – die Formularberge werden künftig vollständig durch das digitale Cockpit ersetzt. Die BarmeniaGothaer vereinfacht so die Verwaltung von laufenden Verträgen.
Konkret stellt das Cockpit der betrieblichen Altersversorgung Kontaktformulare zu sämtlichen im Rahmen einer betrieblichen Altersversorgung anfallenden Anfragen zur Verfügung. Ändert ein Arbeitnehmer bzw. eine Arbeitnehmerin die Adresse oder den Namen? Heiratet er*sie oder kehrt nach einer entgeltfreien Beschäftigungszeit ins Unternehmen zurück? Diese und weitere Anliegen können mit der BarmeniaGothaer kommuniziert werden – dafür stehen digitale Formulare bereit.
Das Cockpit erlaubt es, viele Anliegen einfach und unterschriftsfrei einzureichen. Insgesamt sorgt das für schnellere Prozesse und für eine Arbeitserleichterung auf allen Seiten.
Wie kann ich meine Rentenlücke berechnen?
Wenn Sie als Arbeitnehmer*in später zusätzlich zur staatlichen Rente keine Betriebsrente aufgebaut haben, kann die Rentenlücke sehr groß ausfallen. Die Rentenlücke ist die Differenz zwischen dem als Arbeitnehmer*in verdienten Gehalt und dem, was man im Alter als Rente bekommt. Sie haben sich mit dem Thema Rentenlücke schließen, betriebliche Altersversorgung und Entgeltumwandlung noch nicht befasst? Nutzen Sie den Rentenlückenrechner der BarmeniaGothaer, um Ihre aktuelle und persönliche Rentenlücke zu berechnen.
Wie groß ist Ihre Rentenlücke? Können Sie Ihren gewohnten Lebensstandard im Alter halten? Man rechnet, dass etwa 80 Prozent des vormaligen Bruttogehalts gebraucht werden, um das zu erreichen. Bedenken Sie: Dass die gesetzliche Rente langfristig sinken wird, ist durch die politischen Entscheidungen bekannt und vorbestimmt. Unsere Berechnung liefert lediglich einen Anhaltswert und ersetzt nicht die Prognose des Rentenversicherungsträgers. Wenden Sie sich für weitere Informationen gerne an unsere Berater*innen.
Sie haben noch offene Fragen?
Lassen Sie es sich einfach von unseren Expertinnen und Experten erklären.
Die Entgeltumwandlung aus Arbeitnehmer*innensicht
Mit der BarmeniaGothaer die perfekte Altersversorgung aufbauen
Der Vorteil bei der betrieblichen Altersversorgung (bAV) durch Entgeltumwandlung liegt für Sie in der nachgelagerten Besteuerung beim Einsatz des Bruttogehalts. In späteren Jahren wird Ihre steuerliche Belastung in der Regel geringer sein als heute. Daher werden auch die angesparten Bruttogehaltsbestandteile geringer besteuert werden. Die betriebliche Altersversorgung mit der BarmeniaGothaer ist für Sie gleich zweimal ein Gewinn. Sowohl heute als auch im Alter profitieren Sie von der Entgeltumwandlung Ihres laufenden Bruttogehalts.
Investieren Sie in einen geruhsamen Lebensabend
Bis zu vier Prozent der Beitragsbemessungsgrenze der gesetzlichen Rentenversicherung können Sie Jahr für Jahr von Ihrem Bruttogehalt umwandeln. Später können Sie von der niedrigeren Steuerbelastung durch Entgeltumwandlung im Rentenalter profitieren. Darüber hinaus können Sie bis acht Prozent der Beitragsbemessungsgrenze der gesetzlichen Rentenversicherung von Ihrem Bruttogehalt steuerfrei umwandeln. Bei zusätzlichem Bedarf können die Durchführungswege Unterstützungskasse und Pensionszusage genutzt werden.Unsere Berater*innen finden auch für Sie ein Modell, das sich rechnet und Sie im Alter bestens absichert.
Entgelt gezielt umwandeln
Alle Produkte der Entgeltumwandlung können sowohl kapitalisiert ausgezahlt werden als auch als laufende Rentenzahlung gestaltet werden. Die BarmeniaGothaer hat Altersvorsorgeprodukte entwickelt, die für Arbeitgeber*innen und auch für Arbeitnehmende beste Bedingungen bieten. So kann die Umwandlung von Bestandteilen des Bruttoentgelts individuell auf jedes Arbeitsverhältnis zugeschnitten werden.
Lösungen für jede Situation im Berufsleben
Aber nicht nur Arbeitnehmende profitieren im Alter von der Absicherung durch ein Altersvorsorgeprodukt. Es gibt auch viele Möglichkeiten, die Familie im Rahmen der Umwandlung auf den Todesfall der versicherten Person abzusichern. Für jede Situation im Arbeitsleben und im Ruhestand gibt es eine perfekte Lösung. Vereinbaren Sie eine Beratung und profitieren Sie von unseren guten Konditionen.
Häufige Fragen zur Entgeltumwandlung
Was sparen Arbeitgeber*innen bei der Entgeltumwandlung?
Wie funktioniert die Entgeltumwandlung?
Bei der Entgeltumwandlung werden Teile des Bruttogehaltes des Arbeitnehmers bzw. der Arbeitnehmerin für die betriebliche Altersversorgung (bAV) eingesetzt. Durch die Bruttoentgeltumwandlung sinkt das Bruttogehalt. Die berufstätige Person spart somit Steuern und Sozialabgaben. Ebenso sparen Arbeitgeber*innen diese Sozialabgaben mit ihrem Zuschuss ein.
Ist eine Entgeltumwandlung sinnvoll?
Angesichts der Entwicklung der staatlichen Renten ist jede Form von zusätzlicher Altersversorgung sinnvoll. Welche der fünf möglichen Optionen der betrieblichen Altersversorgung (bAV) für Sie am geeignetsten ist, das können Sie am besten im Gespräch mit einem unserer Berater oder einer unserer Beraterinnen herausfinden.
Ist die Entgeltumwandlung steuerfrei?
Bis zu acht Prozent der Beitragsbemessungsgrenze der gesetzlichen Rentenversicherung sind an Beiträgen für die betriebliche Altersversorgung (bAV) steuerfrei. Solange zudem nicht mehr Geld in die Entgeltumwandlung investiert wird als vier Prozent der Beitragsbemessungsgrenze in der gesetzlichen Rentenversicherung ausmachen, sind die Beiträge auch sozialabgabenfrei. Wenn die Betriebsrente im Rentenalter ausgezahlt wird, erfolgt eine nachgelagerte Besteuerung. In der Regel fallen die Steuern dann aber geringer aus als während der Erwerbsphase.
Was bedeutet Beitragsbemessungsgrenze?
Als Beitragsbemessungsgrenze wird die Grenze in der gesetzlichen Rentenversicherung bezeichnet, bis zu der das Entgelt, also der Lohn, sozialversicherungspflichtig ist.
Wie hoch ist der Arbeitgeberzuschuss zur Entgeltumwandlung?
Mit der Einführung des Betriebsrentenstärkungsgesetzes (BRSG) müssen Unternehmen die Betriebsrente anbieten. Zudem müssen sie ihre Mitarbeitenden mit einem verpflichtenden Arbeitgeberzuschuss unterstützen. Dieser Zuschuss beläuft sich auf mindestens 15 Prozent des Arbeitnehmerbeitrags, sofern das Unternehmen eine Sozialversicherungsersparnis hat.