Pensionszusage

Bei einer Pensionszusage verpflichtet sich der Arbeitgeber bzw. die Arbeitgeberin, im Rentenalter (oder bei Invalidität bzw. Tod) eine bestimmte Leistung an den bzw. die Versorgungsberechtigte*n auszuzahlen. Das bedeutet: Der Arbeitgeber bzw. die Arbeitgeberin trägt das Leistungsversprechen selbst.

Die Auszahlung kommt direkt vom Arbeitgeber bzw. der Arbeitgeberin, nicht von einer Versicherung.

• Der Arbeitgeber bzw. die Arbeitgeberin gibt ein schriftliches Versprechen über Art und Höhe der späteren Leistung (Rente oder Kapital).
• Dafür bildet er/sie Pensionsrückstellungen in seiner/ihrer Bilanz – also Geld, das für die zukünftige Leistung vorgesehen ist.
• Zur Absicherung schließt der Arbeitgeber bzw. die Arbeitgeberin häufig eine Rückdeckungsversicherung ab (rückgedeckte Pensionszusage).
• Im Rentenalter erhält der/die Mitarbeitende die zugesagte Leistung vom Arbeitgeber bzw. der Arbeitgeberin.

Bei der BarmeniaGothaer bieten wir Ihnen die Lösung für eine rückgedeckte Pensionszusage an:

Eine rückgedeckte Pensionszusage ist eine spezielle Form der Pensionszusage (Direktzusage), bei der der Arbeitgeber bzw. die Arbeitgeberin das eigene Risiko mit einer Rückdeckungsversicherung absichert. Es sind ebenfalls Rückdeckungen oder ein Depot oder eine Kombination aus verschiedenen Rückdeckungsoptionen möglich.

Bei einer Rückdeckung über eine Versicherung erteilt der Arbeitgeber bzw. die Arbeitgeberin die Pensionszusage ihre/n Mitarbeitenden. Gleichzeitig schließen er/sie bei der Gothaer Lebensversicherung eine Kapital oder Rentenversicherung ab, die im Leistungsfall (z. B. Rentenzahlung, Invalidität, Tod) das Unternehmen finanziell entlastet. Im Leistungsfall zahle die BarmeniaGothaer die vereinbarte Leistung an den Arbeitgeber bzw. die Arbeitgeberin aus.

Welche Leistungen sind enthalten?

• Die Auszahlung erfolgt grundsätzlich als lebenslange, monatliche Rente ab dem vereinbarten Rentenbeginn, frühestens aber ab dem 62. Lebensjahr
• Der Schutz gegen Berufsunfähigkeit sowie eine Hinterbliebenenabsicherung kann zusätzlich vereinbart werden
• Zum Renteneintritt haben Sie die Wahl: Altersrente oder Kapitalzahlung.

Welche Besonderheiten gibt es?

Die Beiträge für die Rückdeckungsversicherungen können aus Entgeltumwandlung oder firmenfinanziert geleistet werden. Bei der Entgeltumwandlung erfolgt die Zahlung aus unversteuertem Einkommen. Bei einer Firmenfinanzierung bestehen keine steuerlichen Auswirkungen während der Anwartschaftszeit bei den Arbeitnehmenden. Vom Arbeitgeber bzw. der Arbeitgeberin wird auf das Leben der Versorgungsberechtigten eine Rückdeckungsversicherung abgeschlossen (betriebliche Altersversorgung). Bei Ablauf der Versicherung, frühestens mit Erreichen des 62. Lebensjahres, erhält der Arbeitgeber bzw. die Arbeitgeberin die Leistung von der Gothaer Lebensversicherung.

Mit unserer anlagegebundenen Rückdeckungsversicherung GarantieRente Invest bieten wir Ihnen für die bAV die ideale Kombination aus Sicherheit, Flexibilität und Renditechancen. Eine Rentenversicherung, die den Erhalt des eingezahlten Kapitals in der gewünschten Höhe garantiert und zugleich attraktive Renditechancen durch eine Beteiligung am Kapitalmarkt eröffnet.

Das hochmoderne Anlagekonzept der Rückdeckungsversicherung GarantieRente Invest optimiert den Anlagemix des Vertragsguthabens aus sicheren und chancenreichen Anlageoptionen regelmäßig für Sie. Ihr Vorteil: Sie können sich auf garantierte Sicherheit verlassen und profitieren gleichzeitig von hohen Ertragschancen.

Die Umschichtung zwischen dem Sicherungsvermögen der Gothaer Lebensversicherung und dem Anlagevermögen erfolgt automatisch auf der Basis eines mathematischen Modells für jeden einzelnen Vertrag. Die Aufteilung des individuellen Vertragsguthabens erfolgt monatlich, so dass die Garantien zum planmäßigen Rentenbeginn sichergestellt sind. Durch die Investition in die Anlageoptionen erhalten Sie die Möglichkeit, an den Renditechancen der Kapitalmärkte teilzuhaben.

Kombiniert mit bewährten Zusatzversicherungen bietet die Rückdeckungsversicherung GarantieRente Invest einen auf den individuellen Bedarf Ihrer Mitarbeiter*innen abgestimmten Versicherungsschutz.